2025년 연말정산 시즌이 다가오고 있습니다! 직장인들은 매년 연말정산을 통해 자신이 납부한 세금에 대한 환급 여부를 확인하며, 절세 전략을 세우는 일에 관심이 높아지는데요.

이번 글에서는 2025년부터 변경될 세법 개정안에 대해 자세히 알아보겠습니다.

2025년 바뀌는 연말정산

1. 연말정산이란?

연말정산은 직장인이 매달 급여에서 원천징수된 소득세를 정산하는 것입니다. 연간 소득과 공제 내역을 토대로 실제 납부해야 할 세액을 결정하며, 이를 통해 잘못 납부한 세금은 환급받거나 추가 납부해야 하는 경우가 발생합니다. 따라서, 충분한 준비가 필요한 과정입니다.

2. 연말정산 미리보기

연말정산 미리보기 서비스는 11월 15일부터 시작되며, 지난해의 연말정산 내역과 올해 1월부터 9월까지의 신용카드 사용 내역을 바탕으로 예상 세액을 미리 확인할 수 있습니다. 특히, 10월 이후의 신용카드 사용 내역을 추가하면 더욱 정확한 예측이 가능합니다.

✅ 연말정산 미리보기 서비스 이용 방법

  • 국세청 홈택스에 접속한 후, 연말정산 미리보기 서비스를 선택합니다.
  • 입력한 신용카드 사용 내역에 따라 소득공제액 및 예상 세액을 계산합니다.
  • 3개년 추이 및 각 항목별 절세 전략을 확인할 수 있습니다.

3. 내년 연말정산 변경 항목

2025년에는 새로운 소득공제 및 세액공제 제도가 도입됩니다. 이 변경사항을 알아두면 절세에 큰 도움이 될 것입니다.

✅ 소득공제 관련 변경

  • 신용카드 추가 공제: 지난해 사용액 대비 5% 이상 증가한 신용카드 사용분에 대해 최대 100만 원의 추가 공제를 제공합니다.
  • 주택청약저축 납입한도 상향: 납입 한도가 연 240만 원에서 300만 원으로 증가하며, 납입액의 40%까지 소득공제가 가능합니다.
  • 주택담보대출 이자 상환액 공제 확대: 한도가 1,800만 원에서 2,000만 원으로 증가하며, 기준 시가는 6억 원 이하로 완화됩니다.
  • 월세 세액공제 소득기준 상향: 총급여 8천만 원 이하로 상향되며, 공제 한도는 1천만 원으로 증가합니다.

✅ 세액공제 관련 변경

  • 다자녀 확대: 자녀 수에 따라 추가 공제 금액이 증가합니다.
  • 6세 이하 부양가족 의료비 전액 공제: 세액 한도 없이 전액 공제됩니다.
  • 산후조리원비 세액공제 확대: 총급여 7천만 원 초과 근로자도 200만 원 한도로 공제가 가능합니다.

4. 절세 전략

2025년 연말정산의 내용에 맞추어 실질적인 절세 전략을 고민해보세요. 사전 준비를 통해 절세 효과를 높이고, 빠짐없이 연말정산의 보너스를 활용하는 것이 중요합니다.

✅ 결혼, 출산, 양육

  • 결혼세액공제 신설: 혼인 신고한 부부에게 최대 100만 원의 세액공제를 제공합니다.
  • 출산·보육수당 비과세 한도 상향: 월 20만 원으로 상향되어 가족의 부담이 줄어들 것입니다.
  • 자녀 세액공제 확대: 자녀 수에 따라 세액공제를 받는 금액이 증가합니다.

✅ 주택

  • 주택청약종합저축 소득공제 한도 상향: 연 300만 원으로 상향되며, 월세액 세액공제 소득기준과 한도 역시 상향되므로 더 많은 혜택을 누릴 수 있습니다.

✅ 기부금

  • 개인 기부금 특별 세액공제: 고액 기부금에 대한 세액공제율이 상향되어 기부를 통한 세액 절감이 가능합니다.

✅ 기타

  • 직무발명보상금 비과세 한도 상향: 연 700만 원으로 상향되며, 외국인 근로자 단일세율 특례 적용기한도 연장되었습니다.

5. 마무리

2025년 바뀌는 연말정산의 새로운 규정을 잘 이해하고 적용한다면, 불필요한 세금 납부를 피하고 더 많은 환급을 받을 기회를 잡을 수 있습니다. 연말정산 미리보기 서비스를 적극 활용하고, 변화하는 세법 속에서 현명한 절세 전략을 세워보세요.

이 글이 여러분에게 도움이 되길 바랍니다. 감사합니다! 😊

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